ТЕМА: Безналичные расчеты: определение и виды

Принципы организации безналичных расчетов:

Принцип унификации и регламентации расчетов – установление и поддержание единообразного порядка выполненеия расчетных операций всеми участниками расчтеов в пределах национальной банковской системы

В России расчеты регламентируются Гражданским кодексом (глю 46 “Расчетв”) и нормативными документами ЦБ – Положением ЦБР “О безналичных расчетах в Российской Федерации”

Принцип свободы выбора формы расчетов – хоз. субъекты могут выбирать любую форму расчетов, предусмотренную заоном и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и закреплять их в хозяйственных договорах при невмешательстве банков в договорные отношения

Принцип срочности расчетов – своевременное и полное перечисление средств со счетов клиента-плательщика на счет клиента-поставщика является необходимым условием функционирования экономики, поэтому хоз. субъекты должны иметь возможность влиять на скорость осуществления расчетов в пределах реальных возможностей банков, национальной и международной платежно-растчетных систем.

Принцип акцепта (согласия) на соуществление расчетов – списание средств со счета рпи выоплнении расчетов происходит по распоряжению владельца счета, что может быть выражено:

1) Либо в форме прямого указания банку о перчислении средств, оформленного в виде определенного расчетоного документа (платежного поручения, чека) или платежного инструмента (вексель)

2) Либо в форме письменного согласия на данное перечисление по требованию, предъявленному третьим лицам напрямую в банк плательщика в документарном виде

Принцип свободы распоряжения денежными средствами – банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств со счета клиента, ограничивать его права на распоряжение денежными средствами, за исключением случаев, предусмотренных законодательством или договором с банком.

Принцип обеспеченности расчетов – предполагает наличие у плательщика и, соответсовенно, у обслуживающего его банка ликвидных средств, которые могут быть использованы для перечисления в счет погашения обязательств перед поставщиком.

Принцип независимости использования обязательств банка по расчетам от использования обязательств клиентов по контрактам. Свобода выбора формы расчетов должна быть дополняться ответственностью клиентов за результаты их использования.

Принцип документарного оформления расчетных операций – все расчетные операции выполняются исключительно при условии предоставления в банк расчетных документов, оформленных в соответствии с установленными банковскими правилами.

Объектами расчетов выступают товарные и нетоварные расчеты (платежи), а также расчеты между кредитно-финансовыми институтами, образующие банковский и межбанковский безналичный оборот.

Формы расчетов – представляет собой урегулирование законодательством и банковскими правилами способы исполнения через банки денежных обязательств и перечислений хоз. субъектами и населением, которые отличаются:

· Порядком списания средств со счета плательщика (дебитора - должника) и их зачисления на счет получателя (кредитора), т.е. операций по перечислению средств

· Видом расчетного документа

· Порядком документооборота

Выбор формы расчетов в основном определяется:

· Характером хояз. Связей между контрагентами

· Особенностью поставляемой продукции и условиями ее приемки

· Местонахождение сторон сделки

· Способом транспортировки грузов

· Финансовым положением юр. лиц.

Выбор формы должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения расчетов.

Формы безналичных расчетов:

· Банковский перевод

· Расчеты чеками

· Расчеты по инкассо

· Расчеты по аккредитивам

Наиболее известные – банковский перевод – это последовательность расчетных операций, которая начинается с выполнения расходной операции – со списаний средств со счета клиента.

В РФ принята специальная форма расчетного докумнета, называемая платежным поручением (банковские кредитовые переовды)

Платежное поручение – предсавляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет другого предприятия – получателя средств в том же или другом учреждении банка.

(Утром деньги.. вечером стулья)

Расчеты платежными поручениями используются для соврешения широкого спектра платежей, с их помощью рассчитываются:

С поставщиками и подрядчиками в случаепердоплаты

Органами пенсионного и страхового фондов

С работниками при переовде ЗПна их счета в будущем

При налговых плаитехжач

Выписка по корресопндентскому счету – документ, являющийся одновременно отражением и подтверждением всех операций по списанию и зачислению за операционный день. Содержит крткую информацию об операциях, а аткже исходящие и входящие сальдо (остаток)

Дата валютирования – дата, с которой клиент может пользоваться средствами, зачисленными на счет, и получать проценты на остатках этих средств (доступность и доходность). Указание даты валютирования означает приказ выполнить платеж именно этой датой.

Используюмя следующие даты валютирования:

Today (Tod) – расчеты производятся сегодня, в день заключения сделки.

Tomorrow (Tom) – расчеты производятся на следующий день после заключения сделки.

Spot – расчеты производятся на второй рабочий день после дня заключения сделки.

Платежные поручения действительны в течение 10 дней со дня их выписки (день выписки в арсчет не берется) и принимаются от плательщика к использованию только при наличии средств на счете, если иное (получение ссуды для совершения платежа) не оговорено между банком и владельцем счета.

Платеж

ТЕМА НОВАЯ

Парижская валютная система (с 1867 года по 20-е годы XX в.)

Парижская конференция (1867 года)признала золото единственной формой мировых денег.

Принципы орагнизации:

· Золото выполняло функцию мировых денег;

· В международном обороте был признан английский фунт фунт стерлинг;

· Поддерживалось жестокое соотношение между национальным золотым запсом и внутренним предложением;

· Дефицит платежных балансов покрывался золотом.

Базировалась на определенных структурных принципах:

· Основой является золотомонетный стандарт

· Каждая валюта имела золотое содержание (Великобритания – с 1816 года, США – с 1837 года, Германия – 1875, Франция – 1878 года, Россия – с 1895-1897 годов)

· Валюты свободно конвертировалась в золото.

Недостатки валютной системы:

1. ЗС установил зависимость денежной массы, обращающейся в мировой экономике, от добычи и производства золота

2. Невозможность проведения независимой денежно-кредитной политики, направленной на решение внутренних проблем экономики

Причины краха:

· В начале XX века выросла экономическая мощь США и Франции

· Во время первой мировой войны (1914-1918) размен банкнот на золото в капиталистических странах, кроме США, был приостановлен

· Золото изымалось из внутреннего обращения и заменялось банкнотами, неразменными на золото

· В международном платежном обороте было запрещено движение золота между странами

Валютные блоки – группировки стран, зависимых в экономическом и политическом отношении от возглавляющей блок державы, которая диктует этим странам единую политику в области международных экономических отношений и использует их как привилегированный рынок сбыта, источника денежного сырья, выгодную сферу применения денежного капитала.

· Стерлинговый блок образован в 1931году, в него вошли страны: Гонконг, Египет, Ирак, Финляндия и др.

· Долларовый блок – 1933 год вошли страны центральной и южной Америки, Канада, США.

· Золотой блок – 1933 год вошли Франция, Бельгия, Нидерланды, Швейцария, Италия, Чехия, Польша.

Генуэзская валютная система (1922 год с 10 апреля до 19 мая).

Два основных способа размена национальной валюты в золото:

· Прямой – для валют, выполнвших роль девизов

· Косвенный – для всех остальных валют

Генуя (Италия) – при участии 29 государств и 5 британских доминионов. Впервые в конференции участвовали представители…

Принципы функционирования:

1. Основа – золото и девизы

2. Сохранение золотых паритетов

3. Восстановление режима свободно колеблющихся валютных курсов

4. Валютное регулирование осуществлялось в форме активной валютной политики, международных конференций, совещаний

ЦБ стран членов должны были поддерживать возможные значительны октлонения валютных курсов своих национальных денежных единиц.

Причины краха системы:

· Первый этап – ознаменовался обесценением валют аграрных и колониальных стран (1929 - 1930)

· Второй этап – слабым звеном в мировой валютной системе оаказлись Германия и Австрия в связи сотливом иностранных капиталов (середина 1931года)

· Третий этап – ознаменовался отменой золото стандарта в Великобритании осенью 1931 года

· Четвертый этап – был отменен золото-монетный стандарт в США в апреле 1933 года

· Пятый этап – осенью 1936 года в эпицентре валютного кризиса оказалась Франция, которая дольше других поддерживала золотой стандарт.

Бреттон-Вудская валютная система (1944 год).

Положила начало организациям МБРР. Решение увеличить международные расчеты привело к формированию системы.

Ямайская валютная система – 1976-1978 (изменение устава) годы

Европейская валютная система – это региональная валютная система, которая представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с функционированием национальных валют в рамках европейской экономической интеграции (с 2002 года).

ЕВС – подсистема Ямайской валютной системы

Основные элементы:

Стандарт ЭКЮ – это условная коллективная валюта, базируется на основе 12 валют ведущих стран Европы, входящих в ЕС (вес каждой валюты в корзине определяется в зависимости от доли, которой располагает государство-член в ВНП ЕС и экспорте внутри Союза)

Механизм валютных курсов и интервенций. Валютная интервенция – это вмешательство ЦБ в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи государственными органами.

7 февраля 1992 года – принятие решения о создании единой европейской валюты – призвана играть роль единой ценовой шкалы и платежного средства для торговли внутри ЕС.

1998 год – начало организации ЦБ (штаб во Франкфурте-на-Майне)

1 января 1999 года – евро вводится в безналичной форме, заменяя ЭКЮ

1 января 2002 года – обращение банкнот евро единого образца различных номинация

1 июля2002 года – национальный влабты стран-участниц полностью утратили свои функции денег и были выведены из обращения.

Критерии отбора стран-участниц в “Зону евро”:

· Темпы инфляции не должны превышать аналогичный показатель в трех странах с наименьшим ростом цен более чем в 1,5 процентных пунктов

· Дефицит госбюджета не должен превышать 3% ВВП

· Гос долг не менее 60% ВВП

· Обменный курс национальной валюты в течение двух лет не должен выходить за пределы колебаний, действующих в ЕВС (-+15%)

На ноябрь 2011 года входят 17 стран. Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Испания, Италия, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Португалия, Словакия, Финляндия,....

Эмиссию производит ЕЦБ

Европейская система ЦБ (с остальными банками)

Президенты ЕЦБ.

Вим Дуйзенберг – 1998-2003

Жан-Клод Трише – 2003-2011

Марио Драги – 2011-2019

Денежные системы бумажно-кредитного обращения.

1. Происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов. Золото выполняет функцию сбережения, аккумулирования в резервах банка.

2. Государстов берет на себя регулирование денежного оборота

3. Кредитные операции банков служат основой выпуска наличных и безналичных денег

4. Соотношение пропорций наличного и безналичного оборота меняется в сторону уменьшения наличных денег.

Элементы денежной системы

Денежная ед иница – установленный в законодательном порядке денежный знак, которыйслужит для соизмренния и выражения цен всех товраов

Виды денег имеющие законную платежную силу – совокупность наличных (бумажных и металлических) и безналичных средств, которые используются как платежное средство.

Эмиссионная система – это установленный законом страны порядок эмиссии и обращения денег в государстве

Масштаб цен – это средство выражения тсоимости в денежных единицах

Методы регулирования денежного оборота – комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономичсекого развития

Инфляция: определение, виды, методы руглировнаия, политиука, мреы, плтаженыйбаланс.

Дата добавления: 2014-01-20