Банки: виды и функции. Операции коммерческих банков
Банки
особые финансовые институты, имеющие специальную лицензию от ЦБ по приему различных видов депозитов и предоставлению кредитов на условиях возвратности, платности, срочности
Функции банков
• мобилизация временно свободных денежных средств (в виде вкладов) физических и юридических лиц и превращение их в капитал (финансовые посредники в процессе "сбережения − инвестиции");
• кредитование предприятий, государства, населения;
• расчетно−кассовое обслуживание;
• выпуск кредитных денег
Классификация банков
По форме собственности
• государственные
• частные
• акционерные
• совместные (с участием иностранного капитала)
• кооперативные
По территории деятельности
• региональные
• экстерриториальные
По отраслевой ориентации
По объему и разнообразию выполняемых операций
• универсальные
• специализированные
По способу формирования уставного капитала
• паевые
• акционерные
Операции коммерческих банков
Пассивные
Активные
формирование ресурсной базы банков
размещение банковских ресурсов с целью
получения дохода и обеспечения ликвидности
отражаются в пассиве баланса банка
(правая часть)
отражаются в активе баланса банка
(левая часть)
кредитная основа (получение процента)
1. Собственные средства (менее 10%)
• акционерный (уставный) капитал
• резервный капитал
• нераспределенная прибыль
2. Привлеченные средства (ок. 90%)
• депозиты
• получение кредитов от других банков
(МБК и кредиты ЦБ)
• продажа ценных бумаг по соглашению
об обратном выкупе (РЕПО)
3. Эмитированные средства
• выпуск банковских векселей, облигаций
• выпуск облигационных займов (по соглашению с ЦБ)
образуют правовую основу деятельности банка и являются источником компенсационных выплат вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков или банкротства банка, а также поддержания объема и видов операций
в соответствии с задачами банка
Источники
1) акционерный (или уставный) капитал формируется в зависимости
от организационно-правовой формы банка:
• если банк создается как АО, его уставный фонд образуется за счет
выпуска и размещения акций;
• если банк создается как ООО, его уставный фонд формируется
за счет паевых взносов участников;
2) резервный капитал образуется за счет отчислений от прибыли
(в процентах к уставному капиталу) и предназначен для покрытия
непредвиденных убытков по фондовым операциям;
3) нераспределенная прибыль − это остаток прибыли после выплаты
дивидендов и отчислений в резервный фонд.
Привлеченные средства
Депозиты
денежные средства физических и юридических лиц
(в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственниками на хранение на определенных условиях
Виды депозитов
1) до востребования (бессрочные) для осуществления текущих
платежей:
• очень нестабильны и ограничивают возможности банка по их
реинвестированию в течение длительного срока;
• самые малодоходные, т.к. по ним либо вообще не начисляют
проценты, либо очень низкие проценты;
• разновидностью счетов до востребования являются специальные
карточные счета, открываемые держателями банковских карт.
Расходование средств со специального карточного счета осуществляется в пределах расходного лимита (для расчетных карт) или в пределах кредитной линии (для кредитных карт).
2) срочные − вклады с фиксированным сроком: банк обязуется возвратить клиенту сумму его депозита в установленный договором срок. Размер процента зависит от величины и срока вклада:
30 − 90 дн., 90 − 180 дн., 180 − 360 дн., св. 360 дн.
3) сберегательные (в т.ч. целевого назначения)
4) сберегательные (для физических лиц) и депозитные (для юридических лиц) сертификаты.
Это ценная бумага, удостоверяющая сумму внесенного вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и определенных процентов.
Структура вкладов определяет направления размещения привлеченных средств:
− при высоком удельном весе вкладов до востребования банк может выдавать только
краткосрочные кредиты;
− при преобладании срочных вкладов − долгосрочные кредиты
Кредиты других банков
1) межбанковские кредиты:
• краткосрочные 1−2 месяца (Россия − 1−14 дн.)
• среднесрочные 3 − 6 месяцев (до 3−4 месяцев)
Оформляются системой корреспондентских счетов сотрудничающих банков в ЦБ, в его расчетной сети (РКЦ), для осуществления взаимных платежных и расчетных операций по поручению друг друга;
2) кредиты ЦБ:
• переучет векселей (перепродажа ранее приобретенных векселей другому банку до истечения срока их погашения);
• ломбардные кредиты (под залог ГКО, ОФЗ на срок
до 30 дней);
• по ставке рефинансирования (до 1 года под обеспечение
ценными бумагами и другими активами);
• внутридневные, однодневные расчетные кредиты
("overnight")
Продажа ценных бумаг по соглашению об обратном выкупе (РЕПО)
краткосрочный займ, предоставляемый крупными фирмами банкам под обеспечение ГКО. Банк выкупает займ, когда фирме потребуются средства.
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав!Последнее добавление