Центральные банки. Возникновение центральных банков (ЦБ) связано со становлением и развитием кредитной системы отдельных государств

Возникновение центральных банков (ЦБ) связано со становлением и развитием кредитной системы отдельных государств, которое сопровождалось концентрацией в относительно немногих банках эмиссии банкнот. Этот процесс впоследствии привел к монопольному закреплению права их выпуска за одним банком, именуемым эмиссионным. В дальнейшем эти банки в различных государствах стали именоваться по-разному: государственные, народные, центральные, резервные, просто Банк того или иного государства и т.д. В любом случае, в каждом из этих названий подчеркивается его верховная, главенствующая роль в кредитной системе. Банкноты, выпускаемые такими банками, пользовались всеобщим доверием у населения и хозяйствующих субъектов, служили всеобщим эквивалентом и обеспечивали полномасштабное использование в платежном обороте.

Из мировой практики известны два пути формирования центральных банков:

	Пути формирования ЦБ
Приобретали свой статус и функции в процессе длительной исторической эволюции (Банк Англии, основанный в 1694 году, Банк Шотландии (1695 год) и т.д.)		Изначально учреждены государством как эмиссионные институты (федеральные резервные банки США в 1913 году, Немецкий федеральный банк в 1957 году и т.д.)

Историческая справка: Банк Франции учрежден в 1800 году, Банк Нидерландов - в 1814 году, Государственный банк России - в 1860 году, Рейхсбанк в Германии - в 1875 году, Банк Японии - в 1882 году, Швейцарский национальный банк -в 1907 году, Резервный банк Австралии - в 1960 году, Центральный банк России - в 1990 году и т.д.

Сначала практически все эмиссионные банки были частными, но впоследствии развитие капиталистического производства потребовало государственного регулирования экономики, одним из направлений которого считается денежно-кредитная политика. Для ее успешной реализации во многих государствах была проведена национализация банков. Например, Банки Англии и Франции были национализированы в 1946 году, Банк Японии в 1942 году и т.д.

Но не во всех случаях капитал полностью может принадлежать государству. В зависимости от формы собственности на капитал центральные банки подразделяются на: государственные., акционерные и смешанные.

	Формы организации ЦБ
↓	↓	↓
Государственные		Акционерные		Смешанные
Капитал полностью принадлежит государству. К ним относятся Банки Англии, России, Франции, Нидер­ландов, Дании, Ук­раины, Латвии и т.д.	Капитал принадлежит акционерам (федеральная резервная система США - капитал принадлежит банкам-членам ФРС, Банк Италии - капитал принадлежит банкам и страховым компаниям)	Часть капитала принадлежит государству. Такие банки существуют в Швейцарии (43% находится у частных лиц, 57% - в собственности кантонов), Японии (55% у государства, 45% - у частных лиц), Австрии (50% - у государства, 50% - в собственности физических и юридических лиц-резидентов)

Независимо от формы собственности центральные банки являются юридически самостоятельными и подотчетны, как правило, законодательному органу. Несмотря на то, что Центральный банк решает те же общегосударственные задачи, что и правительство, последнее не может оказывать неограниченное влияние на проводимую им политику. Его самостоятельность определяется законом о Центральном банке и связана с необходимостью разграничения государственных финансов от банковских ресурсов, т.е. ограничивается доступ правительства к ресурсам банков.

Значимость центральных банков в решении общегосударственных задач через денежно-кредитную политику определяется той степенью независимости, которой они наделены государством. К основным критериям оценки независимости центральных банков можно отнести следующие:

К Р Е Д И Т	→	Степень участия государства в капитале центрального банка и распределении прибыли
→	Процедура назначения (выбора) руководства банка
→	Степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка
→	Права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику
→	Правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны

Каждый из вышеперечисленных факторов в различных странах по-разному оказывает влияние на степень независимости центральных банков. Рассматривая все факторы в совокупности и учитывая традиции и условия функционирования центральных банков, можно утверждать, что наиболее независимыми в политическом и экономическом плане являются Немецкий федеральный Банк, национальный Банк Швейцарии, ФРС США и др. Все они подотчетны парламенту, в то время как наименее независимыми являются Банки Италии, Франции, Великобритании. Последние не принимают самостоятельных решений. Они получают рекомендации от Казначейств по осуществлению денежно-кредитной политики и являются правительственными контрагентами.

Функции, выполняемые центральными банками в разных странах, во многом идентичны друг другу. Рассмотрим характерные черты их деятельности на примере Центрального банка Российской Федерации (Банк России). Банк России сформирован на базе Государственного банка РСФСР после распада СССР. Его деятельность осуществляется согласно федеральному закону о Центральном банке России в редакциях от 26.06.95 г. №65-ФЗ, от 27.12.95 г. №210-ФЗ, от 27.12.95 г. №214-ФЗ, от 20.06.96 г. №80-ФЗ, от 27.02.97 г. №45-ФЗ, от 28.04.97 г. №70-ФЗ, согласно которым он является экономически самостоятельным юридическим лицом, не несущим ответственности по обязательствам государства. Государство так же не отвечает по обязательствам Банка России.

Основными целями деятельности Центрального банка России (ЦБР) являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение бесперебойного и эффективного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

На Центральный банк России возложено выполнение следующих функций:

Ф У Н К Ц И И   Ц Б Р		Направлено на изменение массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и т.д. Инструментами денежно-кредитной политики являются: установление минимальных резервных требований, процентная политика, операции на открытом рынке, рефинансирование коммерческих банков, валютное регулирование, прямые количественные ограничения, установление ориентиров роста денежной массы.
За ЦБР как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении общенациональных кредитных денег. Эмиссионная монополия превратила ЦБР в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, т.к. его обязательства служат кассовым резервом любого коммерческого банка.
Заключается в определении вероятности возникновения проблем в будущем и принятии мер по их предупреждению. Для достижения данной цели ЦБР выдает и отзывает лицензии на банковскую деятельность, осуществляет надзор за их деятельностью, устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы, регистрирует кредитные учреждения и проводимую ими эмиссию ценных бумаг.
Заключается в установлении правил и организации безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (т.е. клиринг) и переводе денежных средств.
Проводит операции по купле-продаже иностранной валюты, регулируя при этом курс рубля. Для этого ЦБР осуществляет валютные интервенции, используя государственные резервы международных платежных средств или иностранные займы. Кроме того, устанавливает порядок проведения расчетов с иностранными государствами, организует и осуществляет валютный контроль непосредственно сам и через уполномоченные банки.

Кроме того, ЦБР принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации, а также осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

В целях осуществления указанных функций ЦБР проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, и публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Дня достижения вышеуказанных целей Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:

О П Е Р А Ц И И Ц Б Р Ф	♦предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
♦покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
♦покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
♦покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
♦покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
♦покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
♦проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
♦выдавать гарантии и поручительства;
♦осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
♦открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
♦выставлять чеки и векселя в любой валюте;
♦осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

ЦБ России подотчетен Государственной думе Федерального собрания Российской Федерации.

Банк России не может участвовать в капиталах кредитных учреждений, если иное не предусмотрено федеральным законом. Исключение составляют Сбербанк России, Внешторгбанк России. Управление Банком России осуществляет Совет директоров, возглавляемый Председателем Банка. Он назначается Государственной думой сроком на четыре года. В состав Совета директоров входят двенадцать членов, работающих на постоянной основе.

Таким образом, Центральный банк России является банком первого уровня, который устанавливает единые нормы и правила деятельности кредитных учреждений, работающих на территории Российской Федерации.

Вопросы для самоконтроля

1. Что представляет собой кредитная система?

2. Какова структура кредитной системы?

3. Каковы основные направления государственного регулирования кредитной системы?

4. Дайте характеристику кредитной системы России в целом и по субъектам.

5. Каковы пути и формы организации центральных банков?

6. Каковы основные функции и операции центральных банков?

7. Какова правовая природа Банка России?

Глава 9. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

9.1. Классификация, функции и принципы деятельности
коммерческих банков

Отдельные банковские операции человечеству известны еще с древних времен. Современная интерпретация слова "банк" происходит от итальянского слова "banca" (в переводе означает "стол", за которым производились денежные и кредитные операции). Именно в Италии в 1171 году был основан первый банк Генуи.

Банк - кредитная организация, наделенная исключительным правом привлекать свободные денежные ресурсы субъектов хозяйствования и населения и размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности, а также осуществления иных банковских операций

В современных условиях кредитная система представлена многообразием банков. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом:

ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ		Государственные - капитал полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки, а при административно-командной форме управления народным хозяйством в собственности государства могут находиться и другие банки
	Частные - капитал этих банков принадлежит акционерам (учредителям). Значительная часть коммерческих банков обладает такой формой собственности
	Смешанные - акционерами (учредителями) банков могут выступать государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ, Муниципальный коммерческий банк г. Калининграда и т.д.)
	Бесфилиальные - банки, не имеющие филиалы
	Филиальные - банки, обладающие одним и более филиалами
	Универсальные - банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности
	Специализированные - банки, предоставляющие своим клиентам определенный круг банковских операций. Например, банки внешней торговли, или экспортно-импортных операций и другие отраслевые банки
	Инвестиционные банки, осуществляющие финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций и кредитов коммерческих банков
	Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска особого вида ЦБ - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость
	Сберегательные банки - банки, осуществляющие предоставление услуг, в основном, населению

Кроме того, признаком классификации может служить величина капитала банка. В этой связи банки можно сгруппировать по форме, представленной в таблице. Анализ данных таблицы показывает, что в стране наметилась устойчивая тенденция по укрупнению уставного капитала банков. Тем не менее, основная масса банков - это мелкие и средние банки с уставным капиталом менее 1 млн евро.

Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА		Оно проявляется в способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто в них нуждается. Высвобождаемые в процессе кругооборота средства предприятия, сбережения и накопления населения аккумулируются банками, превращаются в ссудный капитал и с соблюдением основных принципов кредитования передаются заемщикам.
Коммерческий банк осуществляет, по поручению своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме. Учитывая то, что с каждым годом их объем растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы заставляет коммерческий банк искать новые технологии расчетно-платежных операций.
Коммерческий банк осуществляет выпуск кредитных орудий обращений посредством депозитно-чековой эмиссии. Суть ее сводится к тому, что коммерческие банки, выдавая кредит, зачисляют его на счет субъекта хозяйствования, представляющий собой счет до востребования. При этом происходит наращивание обязательств банка. Владелец счета вправе получить в коммерческом банке наличные деньги в пределах установленных лимитов и величины вклада. Тем самым создаются условия для увеличения денежной массы, а при возврате ее величина уменьшается. Кроме того, выпуск кредитных денег в обращение сводится к эмитированию векселей, чеков, пластиковых карт, которые замещают действительные деньги кредитными, снижая при этом издержки обращения.

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности.

Осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов		Полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности
Коммерческие банки как экономически самостоятельные субъекты хозяйствования могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как по поручению клиентов, так и собственные, выдавать наличные деньги клиентам и получать их самим, в пределах реально имеющихся остатков средств на своих корреспондентских счетах.	Самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. но своим обязательствам он отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.
	Принципы
Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе		Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими путями
Осуществляя свою деятельность, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Прибыльность означает то, без чего теряется смысл экономической самостоятельности банка	Государство с помощью законов и иных документов определяет единые условия хозяйственной деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные банковские операции в приказном порядке не может

Дата добавления: 2014-01-20