КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Банковский кредит и его особенностиСущность кредита и его основные функции наиболее полно раскрываются в форме банковского кредита. Банки выступают в роли финансовых посредников, получая денежные средства от кредиторов и предоставляя их заемщикам. В этой форме кредита преодолевается ограниченность коммерческого кредита, что находит выражение в следующих отличиях. • Коммерческий кредит ограничен величиной резервов предпринимательских фирм. Банковский кредит базируется на привлечении свободных денежных средств широкого круга лиц. Возможности банков в объемах кредитования не ограничены не только собственным капиталом, но и в известном смысле величиной депозитов, поскольку банки осуществляют так называемое частичное резервное кредитование. • Предоставление коммерческого кредита обусловлено определенной товарной сделкой. Банковский кредит предоставляется по самостоятельному кредитному договору между банком и клиентом. • Коммерческое кредитование осуществляется в определенных условиями сделки направлениях: например, производитель-поставщик сырья кредитует производителя товаров из этого сырья, который в свою очередь кредитует торговую фирму, реализующую товары. Банковский кредит создает возможности разнонаправленного использования свободных денежных средств. • Коммерческий кредит является краткосрочным. Банковский - может быть как краткосрочным (со сроком погашения до 1 года), так и средне- и долгосрочным (со сроком погашения свыше одного года). Таким образом, банковский кредит представляет собой наиболее эластичную форму кредита. Банки осуществляют три типа кредитных операций: ссудные, учетно-ссудные и гарантийные. Ссудные операции - это операции банков по предоставлению кредитов. Выдавая ссуды клиентам, банки выступают как кредиторы. Ссуда - это денежный кредит, предоставляемый банком заемщику на условиях возврата и упла ты процентов. Исходя из данного определения, можно выделить несколько отличий банковской ссуды от других видов кредитования. • Во-первых, ссуды предоставляют коммерческие банки и кредитные организации, получившие лицензию в ЦБ на осуществление банковских операций. • Во-вторых, предметом банковской ссуды являются деньги. Предметом кредитных отношений другого типа могут быть как денежные средства, так и вещи. • В-третьих, ссуда оформляется кредитным договором в отличие от других кредитов, которые могут быть оформлены различными финансовыми инструментами, например долговыми ценными бумагами (облигациями и векселями), договором займа или носить неформальный характер. Кредитный договор заключается в письменной форме и имеет консенсуальный характер. Последнее означает, что банк обязан предоставить кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором. • Четвертое - ссуда предполагает выплату процентов. Иные типы кредитных отношений могут быть как возмездньми, так и безвозмездными. Отличие банковской ссуды от других видов кредита нашло отражение в российском законодательстве. Так, в Гражданском кодексе РФ кредитные отношения, в которых кредиторами выступают любые юридические или физические лица, отнесены к отношениям займа. Если кредиторами выступают банки и иные кредитные организации, получившие лицензию ЦБ РФ, то такие отношения относятся к отношениям кредита. По существу банковское кредитование отличается от других видов кредитов тем, что при ссудных операциях банки создают деньги: на счет клиента-заемщика записывается сумма кредита, которая переходит в распоряжение клиента. Поэтому ограничение кредитных возможностей банка определяется не финансовыми условиями - объемом привлеченных средств - а на законодательном уровне. Ссуды можно классифицировать по ряду критериев (см. табл. 1). Таблица 1. Классификация ссуд
Наряду с ссудными операциями большую часть банковского кредита составляют учетно-ссудные операции и предоставление гарантий. В учетно-ссудных операциях проявляется связь банковского кредита с коммерческим. Учетно-ссудные операции - это вид банковского кредитования, при котором банки предоставля- ют кредит в форме покупки (учета):векселей. _____________________. При учете векселя банком владелец векселя (векселедержатель) получает от банка не полную сумму, указанную в векселе, а только ее часть за минусом учетного процента (дисконта). Эту сумму векселедержатель приобретает наличными или в виде перечисления на счет. Вексель индоссируется в пользу банка, и банк становится векселедержателем, т.е. к банку переходят все права на предъявление векселя должнику. Хотя формально ссуда при покупке векселя предоставляется векселедержателю, по сути это - кредит должнику по векселю.. Купив вексель, банк может держать его до погашения или представить для переучета в центральный банк. Центральный банк в свою очередь, уже как владелец векселя, предъявит его в указанный срок плательщику. Центральные банки обычно принимают к переучету только первоклассные векселя. Это - векселя, отвечающие определенным требованиям, например, таким как: • по векселю отвечают не менее трех лиц, известных безупречной платежеспособностью; • срок векселя не превышает трех месяцев; • вексель выставлен на основе реальной товарной сделки и т.п. Учет векселей следует отличать от инкассирования и домицилирования векселей. В двух последних случаях банк выступает не как кредитор, а как комиссионер, совершая операции по получению или осуществлению платежей от имени клиента. Операции банков по предоставлению кредитных гарантий относятся к так называемому акцептному и овальному кредиту. При акцептном кредите банк акцептует выставленный на него вексель. Банковский акцепт гарантирует предоставление кредита по векселю. Акцепты применяются в основном в экспортно-импортных операциях или при покупке валюты. Авальный кредит представляет собой поручительство банка по оплате обязательств клиента перед третьими лицами в случае их невыполнения.
Дата добавления: 2014-01-14; Просмотров: 794; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |