Тема 6. Кредит в рыночной экономике

Существует две теории кредита:

1. Натуралистическая. Представители этой теории рассматривают кредит как форму движения производительного капитала, использования относительно самостоятельного ссудного капитала и закономерности его движения. Они недооценивали роль кредита, полагая, что сущность банка заключается в его посреднической роли.

Эта теория была разработана Смитом и Рикардо. Их положения:

- объектом кредита являются натуральные вещественные блага

- ссудный капитал тождественно действителен

- банки выступают как огромные посредники поскольку кредит играл пассивную роль.

Ошибки теории:

- непонимание процесса кругооборота промышленного капитала в трёх формах, специфики ссудного капитала как части промышленного капитала в денежной форме

- определение кредита как способа перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, а не как формы движения ссудного капитала

- отождествление ссудного и действительного капитала и отсюда не способность раскрыть сущность процента

- непонимание роли кредита и банков.

Положительные моменты:

- правильное понимание того, что кредит сам по себе не создаёт реального капитала, который появляется только в процесс производства

- они подчёркивали зависимость кредита от производства

- отличая зависимость процента от прибыли они не до конца понимали их взаимозависимость.

2. Капиталотворческая. В середине 19 века господствующее положение заняла эта теория кредита, её представители исходили из независимости кредита от процесса воспроизводства и подчёркивали ей решающую роль в развитии экономики. По их мнению, банки не посредники, а учреждения создающие капитал.

Первым представителем этой теории был экономист и финансист Д. Ло.

Он оценивал важное значение кредита и банков, но он использовал эмиссию банкнот в спекулятивных целях.

Представители этой теории: А. Ганн, Кейнс.

Положительные моменты:

- кредит создаёт депозиты, а следовательно и капитал

- актив предшествует пассиву.

В условиях рыночной экономике кредит приобретает общественный характер. Необходимость кредита тесно связана с особенностями кругооборота индивидуального капитала. Кредит в рыночной экономике необходим для: колебания потребностей в оборотных средствах субъектов рынка; возникновения потребности в создании и обновлении основного капитала. Благодаря капиталу уменьшается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает как опора современного рынка, неотъемлемый элемент рыночного развития.

Кредит – это ссуды в денежной или натуральной форме, предоставляемые кредитором заёмщику на условиях возврата, чаще всего с выплатой процентов за пользование ссудой.

Различают следующие виды кредитов:

- краткосрочные;

- среднесрочные;

- долгосрочные;

- гарантированные.

Субъектами кредита выступает кредитор и заемщик.

Кредитор ¾ это сторона которая предоставляет стоимость в денежной форме или в натуральной другому субъекту рынка на временное пользование на условиях возвратности и платности.

Заемщик ¾ это сторона, которая получает ссуду, заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств.

Объекты кредита ¾ это денежные или материальные ценности, на которые создается кредитный договор.

Кредитные отношения породили кредитный механизм, включающий в себя принцип кредитования, кредитного планирования и управления кредитом, условия и методы кредитования, способы его количественного регулирования.

Кредитные отношения между заёмщиком и банком в определённом порядке формируются кредитным договором (в письменном виде), в котором определяются все вопросы связанные с кредитованием в том числе взаимные обязательства и ответственность сторон, цель, размер, срок кредитования, плата за кредит, формы обеспечения его возврата, порядок выдачи возврата кредита, методом определения количества дней до начисления процента и периодичность их выплат, осуществление контроля за использованием кредита и т д.

Условие кредитного договора определяют для заёмщика индивидуально. В связи с этим при оформлении договорных отношений с заёмщиком используется как типовой кредитный договор, так и другие формы, которые базируются по типовому договору с изменениями и дополнениями.

Если кредитный договор-поручительство оформлен более чем на один лист, на каждом из них должны находится подписи и печати сторон, а все листы должны быть пронумерованы и сшиты, скреплены печатью банка и заёмщика.

Кредитные договора составляются от имени юридического лица социального банка в лице председателя правления, его заместителя на основании устава банка, руководителя филиала

Руководители филиала могут перепоручать составления договоров на выдачу кредитов своим заместителям, при условии, что доверенность по которой полномочия предаются другому лицу, нотариально утверждена (ст68 ГКУ).

Кредитные договора подписываются со стороны заёмщика его должностным лицом в рамках их полномочий и исключительно в присутствии работника банка.

Формы кредитов:

- коммерческий;

- ипотечный;

- банковский;

- потребительский;

- международный;

- государственный;

- межгосударственный.

Основными принципами кредитования являются:

- кредитование осуществляется на условиях целевого использования, срочности, возврата, платности и обеспечения;

- кредиты даются банками платёжеспособным предприятиям, организациям, и другим хозяйствующим структурам;

- выдача кредитов осуществляется исключительно для целевого кредитования конкретного способа, проведение которого предусмотрено уставом заёмщика, юридического лица;

- выдача кредитов осуществляется только после проведения комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности заёмщика, результаты которого свидетельствуют о его кредитоспособности и финансовой стабильности;

- кредит может быть выдан только после возвращения заёмщиком задолженности по предыдущему кредиту, за исключением случая кредитования по кредитной линии, а также при выдаче краткосрочного кредита при наличии долгосрочного или наоборот при условии соответственного финансового состояния заёмщика и выданного им обеспеченного всеми требованиями данного положения.

Существуют основные направления кредитования, а также процентная политика банка. Они осуществляются правлением банка в приделах полномочий, в т. ч.:

- устанавливаются плановые объёмы и структура кредитных ресурсов и кредитных вложений;

- выделяются приобретённые направления кредитных вложений с учётом существующих рисков;

- устанавливается максимальный размер выдачи кредитов филиалами банка одному заёмщику;

- устанавливается процентная ставка внутрисистемной купли и продажи кредитных ресурсов;

- утверждается методика оценки финансового состояния заёмщика.

Процент за кредит ¾ это плата, которую получает кредитор от заемщика за пользование заемными средствами.

Норма процента рассчитывается по формуле:

Норма процента бывает рыночная, которая формируется непосредственно на рынке заемных капиталов; и средняя, которая формируется за определенный период времени.

Существуют следующие функции кредита:

1. Функция перераспределения денежно-финансовых ресурсов.

2. Функция перераспределения кредита.

3. Функция капитализации денежных доходов.

4. Функция денежного обслуживания оборота капитала в процессе его восстановления.

5. Функция связи с макро экономическим регулированием хозяйственных процессов.

6. Функция связи с обеспечением на основе возрастания эффективности денежного оборота.

7. Функция ускорения концентрации и централизации капитала через использование акций и облигаций.

Дата добавления: 2014-11-08