Принципы и финансовые основы системы страхования вкладов

Принципы системы страхования вкладов - это исходные положения этой системы, на которых должны базироваться все остальные положения и нормы законодательства о страховании вкладов. Они представляют собой своеобразную систему, в рамках которой должно строиться и развиваться нормативно-правовое регулирование страхования вкладов в Российской Федерации. В основу системы обязательного страхования вкладов законодателем положены следующие принципы:

- обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

- сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

- прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

- накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.

Принцип обязательности участия в системе страхования вкладов предполагает, что в случае, если банк не является участником системы, наступают юридические последствия в форме утраты права на привлечение во вклады денежных средств и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств является следующим принципом системы страхования вкладов, который предусматривает, что риском (событием), на случай которого производится страхование, являются отзыв или аннулирование у банка лицензии Банка России, а также введение моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Принцип прозрачности деятельности системы страхования вкладов обеспечивается нормами Закона о страховании вкладов, устанавливающими режим открытой информации о функционировании системы и право на свободный доступ к ней со стороны неопределенного круга лиц.

Накопительный характер выражается в формировании резервов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования и первоначального взноса государства. Другими источниками его пополнения являются доходы от размещения (инвестирования) временно свободных средств фонда, средства, получаемые в результате удовлетворения требований, приобретаемых системой страхования в результате выплаты возмещения по вкладам, а также пени за несвоевременную или неполную уплату взносов.

Также выделяются следующие принципы функционирования системы обязательного страхования вкладов:

- Принцип допуска в систему только финансово устойчивых банков означает, что участниками системы могут стать только те банки, которые удовлетворяют ряду дополнительных требований, устанавливаемых Банком России. Данные требования предусмотрены в ст. 44 Закона о страховании вкладов и конкретизированы в нормативных актах Банка России. Они включают условия признания учета и отчетности банка достоверными, выполнение банком обязательных нормативов деятельности, установленных Банком России, достаточную финансовую устойчивость банка и отсутствие оснований для применения мер воздействия к банку.

- Принцип ограничительного характера выплат возмещения по вкладам определяет характер и размер выплат при наступлении страхового случая. Страхование вкладов предполагает денежные выплаты при наступлении страхового случая. В основе системы страхования заложен принцип гарантированной компенсации вклада - либо полной, либо частичной. Отличия между системами с полной и частичной компенсацией заключаются в том, что в первом случае гарантируется весь вклад, а во втором - часть по заранее определенной шкале, имеющей верхний предел. Статья 11 Закона о страховании вкладов устанавливает, что возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 700 тыс. руб. В случае наличия у физического лица нескольких вкладов в одном банке, в отношении которого наступил страховой случай, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100 тыс. руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Наличие принципа максимальной скорости выплаты страхового возмещения обусловлено тем, что способность системы страхования вкладов предотвращать массовое изъятие средств из банков в значительной мере зависит от сроков, в течение которых владельцы вкладов получают возможность воспользоваться своими средствами. Согласно ст. 5 Закона о страховании вкладов обязательному страхованию подлежат все вклады физических лиц в банках, за исключением денежных средств:

- размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

- размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенных сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

- переданных физическими лицами в банк в доверительное управление;

- размещенных во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

СИСТЕМА СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Дата добавления: 2014-01-03